ארכיון תקרות וניכויים למס הכנסה לשנת 2025 - סוכנות נייס - ביטוח ופיננסים

ארכיון תקרות וניכויים למס הכנסה לשנת 2025 - סוכנות נייס - ביטוח ופיננסים https://nice-ins.co.il/tag/תקרות-וניכויים-למס-הכנסה-לשנת-2025/ סוכנות נייס ביטוח ופיננסים הוקמה כגוף עצמאי ובלתי תלוי שמטרתו לשרת את האינטרס האישי שלכם את מול חברות הביטוח והגופים הפיננסים. Thu, 27 Nov 2025 08:28:37 +0000 he-IL hourly 1 https://wordpress.org/?v=6.9 https://nice-ins.co.il/wp-content/uploads/2021/04/cropped-10046596_1581417309989-32x32.jpg ארכיון תקרות וניכויים למס הכנסה לשנת 2025 - סוכנות נייס - ביטוח ופיננסים https://nice-ins.co.il/tag/תקרות-וניכויים-למס-הכנסה-לשנת-2025/ 32 32 תקרות הפקדה וניכויים פנסיה וקופות גמל מס הכנסה לשנת 2025 https://nice-ins.co.il/%d7%aa%d7%a7%d7%a8%d7%95%d7%aa-%d7%95%d7%a0%d7%99%d7%9b%d7%95%d7%99%d7%99%d7%9d-%d7%9e%d7%a1-%d7%94%d7%9b%d7%a0%d7%a1%d7%94-%d7%9c%d7%a9%d7%a0%d7%aa-2025/ https://nice-ins.co.il/%d7%aa%d7%a7%d7%a8%d7%95%d7%aa-%d7%95%d7%a0%d7%99%d7%9b%d7%95%d7%99%d7%99%d7%9d-%d7%9e%d7%a1-%d7%94%d7%9b%d7%a0%d7%a1%d7%94-%d7%9c%d7%a9%d7%a0%d7%aa-2025/#respond Mon, 17 Mar 2025 10:46:58 +0000 https://nice-ins.co.il/?p=2286 מה תקרות ההפקדה במוצרים הפנסיונים לשכירים ועצמאיים למס הכנסה לשנת 2025 תקרות הפקדה קרנות פנסיה קופות גמל וקרנות השתלמות עצמאיים קופ"ג / קרן פנסיה לעצמאיים סכומים ותקרות לשנה הכנסה מזכה שאינה הכנסת עבודה לעצמאי שהוא יחיד (לא עמית מוטב) 164,400 ₪ תקרת הכנסה מזכה לעצמאי עמית מוטב 232,800 תשלום מירבי לניכוי 11% לסעיף 47 עמית מוטב ₪ 25,608 סה"כ הפקדה: ניכוי +זיכוי 38,016 ₪ שיעור הפקדה מירבי בגובה 5.5% מהכנסה מזכה לסעיף 45א' ₪ 12,804 חובת הפקדה לפנסיה לעצמאי – 4.45% מההכנסה עד למחצית השכר הממוצע במשק + 12.55% מההכנסה שעולה על מחצית השכר הממוצע במשק עד לשכר הממוצע במשק 12,786.72 ₪ לשנה קרן השתלמות עצמאיים תקרת הכנסה קובעת לקרן השתלמות בגינה זכאי עמית עצמאי לניכוי 293,397 ₪ סכום הפקדה מירבי המותר בניכוי (4.5% מהכנסה הקובעת) 13,203 ₪ הפקדה מוטבת (פטורה ממס רווחי הון) 20,520 ₪ תקרות הפקדה קרנות פנסיה קופות גמל וקרנות השתלמות שכיר / שכיר בעל שליטה שכיר/ בעל שליטה סכומים ותקרות לחודש תקרת הכנסה לעמית שכיר 9,700 ₪ הפקדה לזיכוי במס (בשיעור 35%) 7% מהכנסה מזכה ₪ 679 סכום הזיכוי המירבי ממס (35%מתקרת הפקדה לקופת גמל) ₪ 237.65 תקרת הפקדת פיצויים פטורה אשר לא תיזקף לעובד כהכנסה חייבת במס בעת ההפקדה 44,100*8.33% ₪ 3,675 תקרת השכר אשר לא יזקף בגינה מס הכנסה בידי העובד בעת הפקדת תגמולי המעסיק (עד 7.5% מהתקרה ) 33,290 ₪ (השכר הממוצע במשק*2.5) סכום מירבי להפקדת פיצויים בקופת גמל לשכיר בעל שליטה המוכרת לחברה כהוצאה 1,145.8 ₪ (13,749.6₪ שנתי ) מי ששכרו המבוטח ע"י המעביד עולה על הכנסה זו, אינו זכאי לניכוי לפי סעיף 47 עבור הפקדה באופן עצמאי כנגד שכר לא מבוטח ₪ 24,250 תקרת הכנסה קובעת לקרן השתלמות פטורה מזקיפת הכנסה ₪ 15,712 שיעור הפקדת המעסיק לקרן השתלמות (לא יזקף לעובד כהכנסה חייבת) עד 7.5% מתקרת המשכורת הקובעת שיעור הפקדת העובד לקרן השתלמות (שיעור זה יהיה לפחות שליש משיעור הפקדת מעסיק ) עד 2.5% מתקרת המשכורת הקובעת תקרות הפקדה קופת גמל להשקעה קופת גמל להשקעה קופת גמל להשקעה לשנה תקרת הפקדה לחוסך 81,711.88 ₪ סכומים ונתונים שונים רלוונטיים פנסיה /קצבה ונתונים נוספים סכומים ותקרות לחודש הפרשה חודשית מירבית לקרן פנסיה מקיפה 20.5% מפעמיים שכר ממצוע במשק 20.5%*13,316*2 ₪ 5,459.56 תקרת קצבה מזכה 9,430 ₪ סכום הפטור המירבי מקצבה מזכה לפי סעיף 9א' – 52% ₪ 5,375 סכום קצבה מזערית לפי תיקון 3 ( 3,850 ₪ לפי מדד ינואר 2008) ₪ 5,183 הפרשות לפי צו הרחבה לפנסיית חובה במשק נכון לשנת 2017 6% – עובד 6.5% – מעסיק 6% – פיצויים שכר ממוצע במשק לפי הביטוח הלאומי 13,316 ₪ שווי נקודת זיכוי 242 ₪ תקרת פיצויים ומענקי פרישה פטורה ממס בעת פרישה (לכל שנת עבודה) 13,750 ₪

הפוסט תקרות הפקדה וניכויים פנסיה וקופות גמל מס הכנסה לשנת 2025 הופיע לראשונה ב-סוכנות נייס - ביטוח ופיננסים.

]]> מה תקרות ההפקדה במוצרים הפנסיונים לשכירים ועצמאיים למס הכנסה לשנת 2025

תקרות הפקדה קרנות פנסיה קופות גמל וקרנות השתלמות עצמאיים

קופ"ג / קרן פנסיה לעצמאיים	סכומים ותקרות	לשנה
	הכנסה מזכה שאינה הכנסת עבודה לעצמאי שהוא יחיד (לא עמית מוטב)	164,400 ₪
	תקרת הכנסה מזכה לעצמאי עמית מוטב	232,800
	תשלום מירבי לניכוי 11% לסעיף 47 עמית מוטב	₪ 25,608	סה"כ הפקדה: ניכוי +זיכוי 38,016 ₪
	שיעור הפקדה מירבי בגובה 5.5% מהכנסה מזכה לסעיף 45א'	₪ 12,804
	חובת הפקדה לפנסיה לעצמאי – 4.45% מההכנסה עד למחצית השכר הממוצע במשק + 12.55% מההכנסה שעולה על מחצית השכר הממוצע במשק עד לשכר הממוצע במשק	12,786.72 ₪ לשנה
קרן השתלמות עצמאיים	תקרת הכנסה קובעת לקרן השתלמות בגינה זכאי עמית עצמאי לניכוי	293,397 ₪
	סכום הפקדה מירבי המותר בניכוי (4.5% מהכנסה הקובעת)	13,203 ₪
	הפקדה מוטבת (פטורה ממס רווחי הון)	20,520 ₪

תקרות הפקדה קרנות פנסיה קופות גמל וקרנות השתלמות שכיר / שכיר בעל שליטה

שכיר/ בעל שליטה	סכומים ותקרות	לחודש
	תקרת הכנסה לעמית שכיר	9,700 ₪
	הפקדה לזיכוי במס (בשיעור 35%) 7% מהכנסה מזכה	₪ 679
	סכום הזיכוי המירבי ממס (35%מתקרת הפקדה לקופת גמל)	₪ 237.65
	תקרת הפקדת פיצויים פטורה אשר לא תיזקף לעובד כהכנסה חייבת במס בעת ההפקדה 44,100*8.33%	₪ 3,675
	תקרת השכר אשר לא יזקף בגינה מס הכנסה בידי העובד בעת הפקדת תגמולי המעסיק (עד 7.5% מהתקרה )	33,290 ₪ (השכר הממוצע במשק*2.5)
	סכום מירבי להפקדת פיצויים בקופת גמל לשכיר בעל שליטה המוכרת לחברה כהוצאה	1,145.8 ₪ (13,749.6₪ שנתי )
	מי ששכרו המבוטח ע"י המעביד עולה על הכנסה זו, אינו זכאי לניכוי לפי סעיף 47 עבור הפקדה באופן עצמאי כנגד שכר לא מבוטח	₪ 24,250
	תקרת הכנסה קובעת לקרן השתלמות פטורה מזקיפת הכנסה	₪ 15,712
	שיעור הפקדת המעסיק לקרן השתלמות (לא יזקף לעובד כהכנסה חייבת)	עד 7.5% מתקרת המשכורת הקובעת
	שיעור הפקדת העובד לקרן השתלמות (שיעור זה יהיה לפחות שליש משיעור הפקדת מעסיק )	עד 2.5% מתקרת המשכורת הקובעת

תקרות הפקדה קופת גמל להשקעה

קופת גמל להשקעה	קופת גמל להשקעה	לשנה
קופת גמל להשקעה	תקרת הפקדה לחוסך	81,711.88 ₪

סכומים ונתונים שונים רלוונטיים

פנסיה /קצבה ונתונים נוספים	סכומים ותקרות	לחודש
	הפרשה חודשית מירבית לקרן פנסיה מקיפה 20.5% מפעמיים שכר ממצוע במשק 20.5%13,3162	₪ 5,459.56
	תקרת קצבה מזכה	9,430 ₪
	סכום הפטור המירבי מקצבה מזכה לפי סעיף 9א' – 52%	₪ 5,375
	סכום קצבה מזערית לפי תיקון 3 ( 3,850 ₪ לפי מדד ינואר 2008)	₪ 5,183
	הפרשות לפי צו הרחבה לפנסיית חובה במשק נכון לשנת 2017	6% – עובד
		6.5% – מעסיק
		6% – פיצויים
	שכר ממוצע במשק לפי הביטוח הלאומי	13,316 ₪
	שווי נקודת זיכוי	242 ₪
	תקרת פיצויים ומענקי פרישה פטורה ממס בעת פרישה (לכל שנת עבודה)	13,750 ₪

הפוסט תקרות הפקדה וניכויים פנסיה וקופות גמל מס הכנסה לשנת 2025 הופיע לראשונה ב-סוכנות נייס - ביטוח ופיננסים.

]]> https://nice-ins.co.il/%d7%aa%d7%a7%d7%a8%d7%95%d7%aa-%d7%95%d7%a0%d7%99%d7%9b%d7%95%d7%99%d7%99%d7%9d-%d7%9e%d7%a1-%d7%94%d7%9b%d7%a0%d7%a1%d7%94-%d7%9c%d7%a9%d7%a0%d7%aa-2025/feed/ 0